Бизнес-план Диагностического центра: операционный план

Операционный план Медицинского диагностического центра включает основные параметры по годам проекта: выручку и число услуг, постоянные расходы. В настоящем бизнес-плане при расчетах операционного плана учтено, что на организацию Диагностического центра понадобится 10 месяцев.


Прогноз выручки выполнен из следующих предпосылок:

  • в первый год проекта выручка с 11-о месяца предполагается 60% от 100% мощности
  • во второй и третий года проекта выручка предполагается 60% от 100% мощности
  • выход на запланированную мощность 80% от 100% загрузки на 4-й год проекта
  • в настоящем бизнес-плане не предусмотрен выход на 100% мощности в течение 7 лет (проектного горизонта), так как бизнес-план является типовым и выход на 100% мощности во всех городах/населенных пунктах не очевиден (особенно в малых городах).

Проектная выручка  Диагностического центра при загрузке 80% на 4-й год проекта составит 108,8 млн. руб., Таблица 1. Выручка в проекте приведена без НДС, так как медицинские услуги не облагаются этим налогом.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра

Расходы, связанные с операционной деятельностью Диагностического центра включают (Таблица 2):

  • расходы на оплату труда
  • постоянные расходы, связанные с оказанием услуг
  • постоянные административные издержки
  • маркетинговые затраты
  • амортизационные отчисления
  • расходы на обслуживание кредита

Прогноз суммарных затрат на операционную деятельность составлен на основе прогноза расходов по соответствующим статьям затрат.

Административные издержки в первый год проекта включают единовременные затраты на организацию проекта в размере 4,2 млн. руб. и административные издержки, которые уменьшены в соответствии с началом работы центра.

Маркетинговые издержки в первый год проекта не предусмотрены, так как расходы на них включены в единовременные затраты на организацию проекта.

Бизнес-план Диагностического центра: операционный план

Расходы на оплату труда в бизнес-плане Диагностического центра включают (Таблица 3):

  • оплату труда персонала, задействованного в предоставлении услуг
  • оплату труда административного персонала
  • социальные начисления

medprojects.pro Бизнес план Диагностического центра

Расходы на амортизацию оборудования, мебели, компьютерного оснащения, прочих основных средств, приведены в Таблице 4. Нормы амортизации на помещение, ремонт, оборудование приняты согласно бухгалтерскому учету.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Стоимость основных средств определяется размером осуществленных капиталовложений. Изменение стоимости основных средств по годам расчетного периода определяется начисляемым износом. Прогноз изменения остаточной стоимости основных средств приведен в Таблице 5. Расчетные значения остаточной стоимости основных средств использованы при расчете налога на имущество.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центраВ проекте предусмотрено использование кредита для приобретения помещения, медицинского оборудования, мебели, других основных средств и покрытие кассовых разрывов в размере 50 млн. руб., с годовой процентной ставкой 15%, Таблица 6. При этом предполагается, что основной долг по кредиту будет выплачиваться в течение 5 лет со второго года проекта, проценты будут выплачиваться с первого года проекта.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ

Поделиться ссылкой: