Бизнес-план Диагностического центра: Персонал

В бизнес-плане Диагностического центра предусмотрено достаточное количество персонала (65 ед.) для осуществления медицинской деятельности.


Общее руководство Диагностическим центром возложено на Главного врача (либо Руководителя). Руководство медицинской деятельностью возложено на Главного врача и его Заместителя. Для экономии средств в проекте не предусмотрена выделенная штатная единица для Заместителя Главного врача, поэтому эти функции будет выполнять любой врач, имеющий опыт и квалификацию для этой работы.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центраРуководство санитарной и хозяйственной деятельностью возложено на Старшую медицинскую сестру.

Для оказания медицинских услуг в штате Диагностического центра предусмотрены должности профильных врачей и среднего медицинского персонала. При необходимости штат медицинского персонала можно увеличить за счет статьи «Премиальный фонд».

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центраДля уборки помещений в проекте предусмотрены 4 санитарки в смену (6 штатных ед. при графике работы 2 дня через 2), из расчета уборки 125 кв. м. на 1 работника.

Ответственность за выполнение плана продаж возложена на Главного врача/Руководителя и Маркетолога/PR Менеджера. В помощь Руководителю в проекте предусмотрена должность Помощник руководителя для выполнения административных функций и взаимосвязи с аутсорсинговыми службами.

Для обеспечения бухгалтерского обслуживания в штате предусмотрена должность Главного бухгалтера.

Для выполнения мелкого ремонта оборудования и мебели в штате предусмотрена должность Техника, дополнительно в проект включены расходы на текущий ремонт оборудования и закуп расходных материалов в статье «Постоянные административные издержки».

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Все непрофильные функции в проекте (IT-обслуживание, охрану, юридическое сопровождение) будут отданы на аутсорсинг, расходы на эти функции приведены в статье Постоянные расходы.


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ

Бизнес-план Диагностического центра: Оценка эффективности

В Финансовом плане Диагностического центра приведены расчеты основных показателей коммерческой и бюджетной эффективности проекта, а также расчет показателей рентабельности текущей деятельности по годам реализации проекта.

Для бизнес-плана Диагностического центра были рассчитаны следующие показатели эффективности инвестиций:

NPV — чистая текущая стоимость проекта;

IRR — внутренняя норма доходности проекта;

PI — индекс доходности проекта;

Срок окупаемости (простой и дисконтированный).

Норма дисконта в проекте в общем случае отражает скорректированную с учетом инфляции минимально приемлемую для инвестора доходность вложенного капитала при альтернативных и доступных на рынке безрисковых направлениях вложений. В современных российских условиях таких направлений вложений практически нет, поэтому норма дисконта обычно считается постоянной во времени и определяется путем корректировки доходности доступных альтернативных направлений вложения капитала с учетом факторов инфляции и риска.

В настоящее время в РФ финансовые рынки совершенствуются, и государственное управление ими становится более эффективным. В соответствии с экономической ситуацией на мировых рынках и влиянии ее на российский рынок, Центральный Банк РФ оставляет ставку рефинансирования без существенных изменений (на текущий год в пределах 4-5%% годовых). Это ведет к сокращению получения чрезмерно высоких доходов на вложенный капитал. Поэтому инвесторы предпочитают вкладывать деньги в реальный бизнес, где уровень доходности 20% и более, и сокращают инвестиции в капитал, например, в банковские депозиты, где средняя доходность 4-6%% годовых.

В расчетах по данному проекту для всех шагов расчетного периода применена единая ставка дисконтирования равная 10%. Использование единой ставки дисконтирования повышает устойчивость проекта, поскольку часть элементов денежного потока, относящихся к более поздним шагам расчетного периода, дисконтируется по несколько завышенной ставке дисконтирования. В общем виде расчет показателей эффективности проекта приведен в Таблице 1.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центраСведения о рентабельности текущей деятельности по годам реализации проекта приведены в Таблице 2. Показатели рентабельности рассчитаны на основании прогнозного отчета о прибылях и убытках.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Финансовые показатели проекта приведены в Таблице 3 и рассчитаны в соответствии с годами проекта.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Диагностический центр обладает следующими основными показателями эффективности:

NPV проекта: 67,6 млн. руб.

IRR проекта: 40%

PBP (простой срок окупаемости): 36 мес. (3 года).

В бизнес-плане принято, что доля прибыли Диагностического центра, выплачиваемая как дивиденды, составляет 50% со 2-го года работы, Таблице 4.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Финансовые показатели проекта Диагностического центра свидетельствуют о его высокой эффективности. Рентабельность текущей деятельности высока. Финансовые показатели проекта характеризуют его как высокодоходный проект с умеренным уровнем риска и малым сроком окупаемости.


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ

Бизнес-план Диагностического центра: Финансовый план

Финансовый план бизнес-плана Диагностического центра включает основные обязательные разделы: объем финансирования, план движения денежных средств, отчет о прибылях и убытках, прогнозный бухгалтерский баланс.

Финансовый план Диагностического центра составлен с учетом временных и финансовых показателей проекта.

При составлении бизнес-плана Диагностического центра были сделаны стандартные предположения к расчетам. Для финансовых расчетов разработчики бизнес-плана использовали следующие макро и микро допущения:

  • основной валютой расчетов для настоящего бизнес-плана является российский рубль
  • дополнительной валютой является доллар США, для некоторого оборудования стоимость рассчитывается в долларах США и евро с учетом текущего курса обмена
  • горизонт расчетов по проекту составляет 7 лет.

Все финансовые расчеты по проекту произведены в Microsoft Excel.

Всего инвестиции в Диагностический центр составят 63 млн. руб. Сумма инвестиций включает приобретение помещения в собственность, приобретение медицинского оборудования, мебели, расходы на организацию проекта и на покрытие кассовых разрывов в первые годы проекта. Вложения инициатора проекта/инвестора составят — 21 млн., заемные средства – 42 млн. руб.

Прогнозируемый отчет о прибылях и убытках по годам расчетного периода приведен в Таблице 1.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Прогноз движения денежных средств, рассчитанный на основе исходных данных, принятых для данного проекта, приведен в Таблице 2.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Для отражения изменения величины и структуры имущества и источников формирования в течение периода реализации проекта, с учетом проведенных расчетов денежных потоков, составлен прогнозный баланс, Таблица 3.

Баланс составлен на основании планируемых денежных потоков по проекту и отражает прогнозные изменения связанные только с денежными потоками по данному проекту.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Налоговые платежи по проекту приведены в Таблице 4.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ

Бизнес-план Диагностического центра: операционный план

Операционный план Медицинского диагностического центра включает основные параметры по годам проекта: выручку и число услуг, постоянные расходы. В настоящем бизнес-плане при расчетах операционного плана учтено, что на организацию Диагностического центра понадобится 10 месяцев.


Прогноз выручки выполнен из следующих предпосылок:

  • в первый год проекта выручка с 11-о месяца предполагается 60% от 100% мощности
  • во второй и третий года проекта выручка предполагается 60% от 100% мощности
  • выход на запланированную мощность 80% от 100% загрузки на 4-й год проекта
  • в настоящем бизнес-плане не предусмотрен выход на 100% мощности в течение 7 лет (проектного горизонта), так как бизнес-план является типовым и выход на 100% мощности во всех городах/населенных пунктах не очевиден (особенно в малых городах).

Проектная выручка  Диагностического центра при загрузке 80% на 4-й год проекта составит 108,8 млн. руб., Таблица 1. Выручка в проекте приведена без НДС, так как медицинские услуги не облагаются этим налогом.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра

Расходы, связанные с операционной деятельностью Диагностического центра включают (Таблица 2):

  • расходы на оплату труда
  • постоянные расходы, связанные с оказанием услуг
  • постоянные административные издержки
  • маркетинговые затраты
  • амортизационные отчисления
  • расходы на обслуживание кредита

Прогноз суммарных затрат на операционную деятельность составлен на основе прогноза расходов по соответствующим статьям затрат.

Административные издержки в первый год проекта включают единовременные затраты на организацию проекта в размере 4,2 млн. руб. и административные издержки, которые уменьшены в соответствии с началом работы центра.

Маркетинговые издержки в первый год проекта не предусмотрены, так как расходы на них включены в единовременные затраты на организацию проекта.

Расходы на оплату труда в бизнес-плане Диагностического центра включают (Таблица 3):

  • оплату труда персонала, задействованного в предоставлении услуг
  • оплату труда административного персонала
  • социальные начисления

medprojects.pro Бизнес план Диагностического центра

Расходы на амортизацию оборудования, мебели, компьютерного оснащения, прочих основных средств, приведены в Таблице 4. Нормы амортизации на помещение, ремонт, оборудование приняты согласно бухгалтерскому учету.

medprojects.pro бизнес-план Диагностического центра

Стоимость основных средств определяется размером осуществленных капиталовложений. Изменение стоимости основных средств по годам расчетного периода определяется начисляемым износом. Прогноз изменения остаточной стоимости основных средств приведен в Таблице 5. Расчетные значения остаточной стоимости основных средств использованы при расчете налога на имущество.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центраВ проекте предусмотрено использование кредита для приобретения помещения, медицинского оборудования, мебели, других основных средств и покрытие кассовых разрывов в размере 50 млн. руб., с годовой процентной ставкой 15%, Таблица 6. При этом предполагается, что основной долг по кредиту будет выплачиваться в течение 5 лет со второго года проекта, проценты будут выплачиваться с первого года проекта.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ

Бизнес-план Диагностического центра: Площадь

Общая площадь Диагностического центра составляет 500 кв.м. Метраж функциональных и вспомогательных помещений в настоящем проекте рассчитан в соответствии с требованиями СанПиН 2.1.3.2630-10.

Кроме того, при определении площадей для настоящего проекта был учтен опыт работы подобных частных ЛПУ в Москве и в других городах РФ. Общая площадь Диагностического центра и площадь его структурных подразделений приведена в Таблица 1.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра

В целях экономии, в проекте рассчитаны минимальные площади для основных и вспомогательных помещений. При необходимости их можно увеличить, так как в бизнес-плане предусмотрены дополнительные площади на лестницы, коридоры, санузлы, прочее в размере 20% от общей площади.

Так как непрофильные функции будут отданы на аутсорсинг, помещения для этих служб в проекте не предусмотрены.


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ

Бизнес-план Диагностического центра: постоянные расходы

Постоянные расходы Диагностического центра, связаны с оказанием медицинских услуг и издержками на ведение бизнеса.


Наибольшая доля постоянных расходов Диагностического центра приходится на заработную плату (вкл налоги), 60%. На расходы, связанные с оказанием услуг, приходится 19,2%. Расходы на маркетинг составят 4,3 млн. руб в год или 5,7% в общей структуре постоянных расходов. Таблица 1.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра

Для устойчивости проекта во все группы расходов включены «Прочие расходы».

В проекте предусмотрены расходы, связанные с оказанием услуг, 14,5 млн. руб. в год, Таблица 2. Необходимо отметить, что в проекте предусмотрены расходы на недорогие медикаменты, которые необходимы для оказания услуг. Лекарственные средства, индивидуально назначенные пациентам, приобретаются ими за свой счет и в себестоимость услуг не включены.

Для устойчивости проекта в бизнес-план включены расходы на все медицинские услуги, хотя некоторые из них расходов не требуют.

Расходы на лабораторные исследования приведены в размере 50% от среднего чека за эти услуги.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра

В проекте предусмотрены административные издержки не связанные с оказанием медицинских услуг, 4,1 млн. в год, Таблица 3.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра

В проекте непрофильные функции будут отданы на аутсорсинг: утилизация медицинских отходов, охрана, IT поддержка, юридическое сопровождение.


Todoist

Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ

Todoist

Все о маркетинге и продажах в медицине читайте ЗДЕСЬ

Todoist

Все о медицинском рынке в России читайте ЗДЕСЬ


Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с готовой финансовой моделью ЗДЕСЬ

Бизнес-план Диагностического центра: Вложения

Для организации Диагностического центра предусмотрены капитальные вложения и единовременные затраты на организацию проекта.


Вложения в основные средства (капитальные затраты) включают:

  • Приобретение помещения в собственность
  • Ремонт помещений и установку/ремонт инженерных систем (вентиляции, кондиционирования, пожарных систем, канализационных систем)
  • Расходы на медицинское оборудование, мебель, прочее оснащение
  • Расходы на оргтехнику
  • Прочие расходы для устойчивости проекта

Итоговые вложения в основные средства составят 59 млн. руб., которые включают приобретение помещения, 30 млн руб. и приобретение медицинского оборудования 17,5 млн. руб., Таблица 1.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центраПомещения для медицинского учреждения должно соответствовать следующим требованиям:

  • высота потолков помещения не менее 2,6 м
  • отдельный вход
  • наличие системы канализации, отопления, горячего водоснабжения, наличие санузла или возможность его установки
  • наличие раковины и локтевого смесителя в процедурных кабинетах, кабинетах врачей
  • обработка стен должна позволять проводить влажную уборку (желательно использование плитки)
  • в процедурном кабинете необходима отделка кафельной плиткой или моющимся покрытием стен на высоту 1,6 м
  • оснащение системой вытяжной вентиляции
  • наличие естественного освещения в процедурном кабинете и кабинетах врачей и достаточное искусственное освещение
  • пол из моющихся материалов (кафельная плитка).

Единовременные расходы на организацию проекта составят 4,2 млн. руб., Таблица 2. В проекте предусмотрены значительные средства на единовременные маркетинговые расходы (2 млн. руб.), которые включают оформление вывески/фасада, внутренней навигации, первичные рекламные мероприятия.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центраВ проекте предусмотрено, что на организацию Диагностического центра потребуется не менее 10 месяцев. Необходимо подчеркнуть, что многие этапы организации можно проводить одновременно, это значительно сократит время от момента инвестиций до получения прибыли.

Перечень действий для организации бизнеса:

  1. подбор и аренда/приобретение помещения
  2. составление тех задания на ремонт и оснащение
  3. составление технического проекта
  4. составление дизайн-проекта
  5. ремонт и оснащение
  6. подбор персонала
  7. начальные маркетинговые мероприятия
  8. начало продаж медицинских услуг
  9. работа в тестовом режиме.

В проекте предусмотрены расходы на оплату услуг проект-менеджера, который будет заниматься организацией проекта. В обязанности проект-менеджера будет входить организация проекта: составление тех заданий, найм подрядных организаций, закуп оборудования и мебели, контроль выполнения поставленных задач точно в срок, прочее. Для этого предусмотрены расходы на услуги проект-менеджера в размере 100 тыс. руб. в мес. (1000 тыс. руб. за 10 месяцев).


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ

Бизнес-план Диагностического центра: Выручка и Мощность

В бизнес-плане мощность Диагностического центра расчитана в соответствии с часами приема врачей-специалистов и с количеством кабинетов.

Все расчеты в бизнес-плане Диагностического центра проведены из следующих предпосылок.

  • Время работы Диагностического центра: 12 часов, 360 дней в году (оставшиеся дни отводятся на плановую санобработку и мелкий ремонт)
  • Диагностические кабинеты (9 ед.): 12 часов, 7 дней/нед, 360 дней в году, 1 прием – 20-30 мин
  • Процедурный кабинет на 2 рабочих места: 12 часов, 7 дней/нед, 360 дней в году, 1 прием — 10-25 мин
  • На организацию проекта отведено 10 месяцев, с учетом подбора помещения и регистрации договора прав собственности, выполнения ремонта, приобретения и монтажа оборудования, прочее.
  • В первый год проекта выручка предусмотрена за 2 месяца работы в пределах 60% от 100% мощности
  • Во второй и третий года проекта выручка 60% от 100% мощности
  • Плановая мощность проекта 80%. Выход на плановую мощность с 4-го года проекта
  • Так как бизнес-план является типовым, 100% загрузки в горизонте проекта не предусмотрено

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ

Бизнес-план Диагностического центра: услуги и цены

В Диагностическом центре предусмотрены наиболее популярные медицинские и диагностические услуги с использованием новейшего оборудования. Это простые и понятные медицинские услуги, которые всегда нужны людям с разным уровнем достатка, мужчинам и женщинам. Такие услуги всегда востребованы в новых микрорайонах, небольших и средних городах, маленьких населенных пунктах, в офисных центрах, на предприятиях.


Диагностический центр, представленный в бизнес-плане, будет выполнять диагностику распространенных заболеваний в амбулаторных условиях в соответствии с профилем кабинетов и врачей-специалистов.

Для этого в проекте запланированы 9 кабинетов, вспомогательные и административные службы:

  1. Регистратура
  2. Кабинет Кардиолога
  3. Кабинет Гинеколога
  4. Кабинет Уролога
  5. Кабинет Офтальмолога
  6. Кабинет Отоларинголога
  7. Кабинет Ультразвукового исследования (УЗИ) 1. Исследование брюшной полости и органов малого таза
  8. Кабинет Ультразвукового исследования (УЗИ) 2. Исследование сердца и сосудов
  9. Кабинет функциональная диагностика (ЭКГ, Эхо-КГ, стресс-ЭКГ на базе беговой дорожки)
  10. Процедурный кабинет (медикаментозные вливания и забор анализов для дальнейшей отправки в лабораторию)
  11. Вспомогательные и административно-хозяйственные помещения

В проекте используются цены в низком и среднем сегменте в зависимости от региона расположения. Для регулирования цен, в зависимости от региона, в бизнес-плане приведен расчет на разный уровень загрузки (80%, 60%).

Для удобства подачи информации в бизнес-плане приведены цены на медицинские услуги в виде «Пакетов (средних чеков). То есть в один пакет входит набор услуг (услуги врача, среднего медицинского персонала, расходы на медикаменты и медицинский инвентарь, прочее), который приходится на 1 единицу продаж (оборудования/кабинета/койки/услуги), Таблица 1.

medprojects.pro бизнес план Диагностического центра

Число услуг/пакетов рассчитываются в зависимости от времени выполнения услуг, см. подробнее в разделе Выручка и Мощность.


Todoist Все главы Бизнес-плана Диагностического центра читайте ЗДЕСЬ


Todoist Скачайте полный Бизнес-план Диагностического центра с ГОТОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ЗДЕСЬ