Бизнес-план Медицинского центра: Операционный план

В бизнес-плане при расчетах операционного плана учтено, что на организацию Медицинского центра понадобится 6 месяцев. В Операционном плане приведены основные показатели по годам проекта: выручка и число услуг, постоянное расходы, остаточная стоимость основных средств.

Прогноз выручки Медицинского центра выполнен из следующих предпосылок:

  • в первый год проекта выручка с 7-о месяца предполагается 60% от максимальной мощности
  • во второй год проекта выручка предполагается 60% от максимальной мощности
  • на третий год проекта предполагается выход на запланированную выручку 80% от максимальной мощности
  • в настоящем бизнес-плане не предусмотрен выход на максимальную мощность (100%) в течение 6 лет (проектного горизонта), так как бизнес-план является типовым и выход на 100% мощности во всех городах/населенных пунктах не очевиден (особенно в малых городах).

Проектная выручка  Медицинского центра при загрузке 80% на 3-й год проекта составит 83,5 млн. руб., Таблица 1. Выручка в проекте приведена без НДС, так как медицинские услуги не облагаются этим налогом.

medprojects.pro бизнес план Медицинского центра


Расходы, связанные с операционной деятельностью Медицинского центра включают (Таблица 2):

  • расходы на оплату труда
  • постоянные расходы, связанные с оказанием услуг
  • постоянные административные издержки
  • маркетинговые затраты
  • амортизационные отчисления
  • расходы на обслуживание кредита

Сумма расходов на заработную плату и расходы, связанные с оказанием услуг, в первые два года проекта уменьшены в соответствии с прогнозируемой загрузкой и выручкой в расчетный период.

Административные издержки в первый год проекта включают единовременные затраты на организацию проекта в размере 4 млн. руб. и административные издержки, которые включают арендные платежи.

Маркетинговые издержки в первый год проекта не предусмотрены, так как расходы на них включены в единовременные затраты на организацию проекта.

medprojects.pro Бизнес план Медицинского центра


Расходы на оплату труда в проекте включают (Таблица 3):

  • оплату труда персонала, задействованного в предоставлении услуг
  • оплату труда административного персонала
  • социальные начисления

medprojects.pro бизнес-план Медицинского центра


Расходы на амортизацию оборудования, мебели, компьютерного оснащения, прочих основных средств, приведены в Таблице 5. Нормы амортизации на помещение, ремонт, оборудование приняты согласно бухгалтерскому учету.

medprojects.pro Бизнес-план Медицинского центра


Стоимость основных средств определяется размером осуществленных капиталовложений. Изменение стоимости основных средств по годам расчетного периода определяется начисляемым износом. Прогноз изменения остаточной стоимости основных средств приведен в Таблице 6. Расчетные значения остаточной стоимости основных средств использованы при расчете налога на имущество.

medprojects.pro Бизнес план Медицинского центра


Todoist Все главы Бизнес-плана Медицинского центра

Todoist Скачайте полный Бизнес-план Медицинского центра с готовой финансовой моделью ЗДЕСЬ

Поделиться ссылкой: